دانستن اینکه چگونه سیستم مالیاتی کار می کند، هم در کانادا و هم در استان ها و سرزمین های مختلف، بخش مهمی از موفقیت در کانادا است.و شاید موفقی در مهاجرت به کانادا است.
از آنجا که کانادا یک فدراسیون است، مالیات در کانادا مسئولیت مشترک بین دولت فدرال و دولت های مختلف استانی و ارضی است. استان ها و قلمروهای کانادایی امکانات مالی برای پرداخت درآمد، مصرف و ثروت را دارند، مانند دولت فدرال.
مالیات فدرال توسط اداره درآمد کانادا (CRA) جمع آوری می شود. در قراردادهای جمع آوری مالیات، CRA جمع آوری و به استان ها واگذار می کند:
مالیات بر درآمد مالیاتی استانی از طرف همه استانها به جز کبک، از طریق یک سیستم بازپرداخت مالیات یکپارچه؛
مالیات شرکت ها از طرف تمام استان ها به جز کبک و آلبرتا؛ و
بخشی از مالیات توافق شده (HST) که در مقایسه با نرخ مالیات کالاها و خدمات فدرال (GST) در مقایسه با استان هایی که آن را اجرا کرده اند، بیشتر است.
آژانس دوی Revenu د Québec GST در کبک را از طرف دولت فدرال جمع آوری می کند و آن را به دولت فدرال واگذار می کند.
مالیات بر درآمد در کانادا
هر دو دولت فدرال و استان / استان ها مالیات بر درآمد افراد را اعمال می کنند. دولت فدرال بخش عمده ای از مالیات بر درآمد را به عهده می گیرد، در حالی که استان ها و سرزمین ها تقریبا کمترین درصد را پرداخت می کنند، به جز در کبک. مالیات بر درآمد در سراسر کانادا به طور معمول پیشرو است و ساکنان با درآمد بالا درصد بیشتری نسبت به ساکنان کم درآمد دارند.
از آنجاییکه درآمد به شکل درآمد سرمایه به دست می آید، تنها نیمی از سود در درآمد برای مقاصد مالیاتی گنجانده شده است. نیم دیگر مالیات نمی گیرد
نرخ مالیات بر درآمد فدرال
درآمد قابل مالیه * نرخ مالیات بر درآمد (ها)
اولین ۴۵۹۱۶ دلار درآمد مشمول مالیات ۱۵٪
به علاوه
۴۵۹۱۵ دلار درآمد مشمول مالیات (در بخش درآمد مشمول مالیات بیش از ۴۵،۹۱۶ دلار تا $ ۹۱،۸۳۱) ۲۰٫۵٪
به علاوه
۵۰ ۵۲۲ دلار درآمد مشمول مالیات (در بخش درآمد مشمول مالیات بیش از ۹۱،۸۳۱ دلار تا ۱۴۲،۳۵۳ دلار) ۲۶ درصد
به علاوه
۶۰،۴۴۷ دلار درآمد مشمول مالیات (در حدود درآمد مشمول مالیات بیش از ۱۴۲،۳۵۳ دلار تا ۲۰۲،۸۰۰ دلار) ۲۹ درصد
به علاوه
تمام درآمد مشمول مالیات بر ارزش افزوده بیش از ۲۰۲،۸۰۰ دلار ۳۳٪
* درآمد مشمول مالیات به طور کلی درآمد ناخالص یا درآمد ناخالص داخلی منهای هر کسر، معافیت یا سایر تنظیماتی که در آن سال مالیاتی قابل قبول است توصیف می شود.
نرخ مالیاتی استان / منطقه برای سال ۲۰۱۵
فیلتر کردن
اینجا بنویس
استان / منطقه نرخ مالیات بر درآمد
آلبرتا
۱۰٪ در اولین ۱۲۶،۶۲۵ دلار درآمد مشمول مالیات، +
۱۲٪ در آینده ۲۵،۳۲۵ دلار، +
$ ۵۰،۶۵۰ + $ ۱۳٪ بیشتر
۱۴٪ در آینده $ ۱۰۱،۳۰۰، +
۱۵٪ از مبلغ بیش از ۳۰۳،۹۰۰ دلار
بریتیش کلمبیا
۵/۰۶٪ در اولین ۳۸۸۹۸ دلار درآمد مشمول مالیات، +
۷/۷ درصد در ۳۸۸۹۹ دلار (درآمد مشمول مالیات بیشتر از ۳۸،۸۹۸ دلار تا ۷۷،۷۹۷ دلار)، +
۱۰٫۵٪ در آینده ۱۱،۵۲۳ دلار (در بخش درآمد مشمول مالی بیش از ۷۷،۷۹۷ دلار تا ۸۹،۳۲۰ دلار)، +
۱۲٫۲۹٪ در ۱۹،۱۴۰ دلار دیگر (در بخشی از درآمد مشمول مالی بیش از ۸۹،۳۲۰ دلار تا ۱۰۸،۴۶۰ دلار)، +
۱۴٫۷٪ در ۴۵،۴۵۸ دلار دیگر (در بخش درآمد مشمول مالی بیش از ۱۰۸،۴۶۰ دلار تا ۱۵۳،۹۱۸ دلار)، +
۱۶٫۸٪ از مبلغ بیش از ۱۵۳٫۹۱۸ دلار
مانیتوبا
۱۰٫۸٪ در اولین ۳۱۴۶۵ دلار درآمد مشمول مالیات، +
۱۲٫۷۵٪ در آینده ۳۶٫۵۴۰ دلار (در بخش درآمد مشمول مالی بیش از ۳۱٫۴۶۵ دلار تا ۶۸٫۰۰۵ دلار)، +
۱۷٫۴٪ از مبلغ بیش از ۶۸۰۰۵ دلار
نیوبرانزویک
۹٫۶۸٪ در اولین ۴۱٫۰۵۹ دلار درآمد مشمول مالیات، +
۱۴٫۸۲٪ در ۴۱ ۰۶۰ دلار (درآمد مشمول مالیات بیش از ۴۱،۰۵۹ دلار تا ۸۲،۱۱۹ دلار)، +
۱۶٫۵۲٪ در آینده ۵۱٫۳۳۸ دلار (در بخش درآمد مشمول مالیات بیش از ۸۲،۱۱۹ دلار تا ۱۳۳،۵۰۷ دلار)، +
۱۷٫۸۴٪ در ۱۸٫۵۹۳ دلار (درآمد مشمول مالیات بیش از ۱۳۳،۵۰۷ دلار تا ۱۵۲،۱۰۰ دلار)، +
۲۰٫۳٪ از مبلغ بیش از ۱۵۲٫۱۰۰ دلار
نیوفاندلند و لابرادور
۸٫۷٪ در اولین ۳۵۸۵۱ $ درآمد مشمول مالیات، +
۱۴٫۵٪ در آینده ۳۵٫۸۵۰ دلار (در بخش درآمد مشمول مالیات بیش از ۳۵٫۸۵۱ دلار تا ۷۱٫۷۰۱ دلار)، +
۱۵٫۸٪ در ۵۶٫۳۰۹ دلار دیگر (در بخش درآمد مشمول مالیات بیش از ۷۱،۷۰۱ دلار تا ۱۲۸،۰۱۰ دلار)، +
۱۷٫۳٪ در آینده ۵۶٫۳۰۹ دلار (در بخش درآمد مشمول مالی بیش از ۷۱،۷۰۱ دلار تا ۱۲۸،۰۱۰ دلار)، +
۱۸٫۳٪ از مبلغ بیش از ۱۷۹٫۲۱۴ دلار است
سرزمینهای شمال غربی
۵٫۹٪ در اولین ۴۱۵۸۵ دلار درآمد مشمول مالیات، +
۸٫۶٪ از ۴۱ ۵۸۷ دلار دیگر (در بخش درآمد مشمول مالیات بیش از ۴۱،۵۸۵ دلار تا ۸۳،۱۷۲ دلار)، +
۱۲٫۲٪ در آینده ۵۲٫۰۴۷ دلار (در بخش درآمد مشمول مالیات بیش از ۸۳٫۱۷۷ $ تا ۱۳۵٫۲۱۹ $)، +
۱۴٫۰۵٪ در مقدار بیش از ۱۳۵،۲۱۹ $
نوا اسکوشیا
۸٫۷۹٪ در اولین ۲۹۵۹۰ دلار درآمد مشمول مالیات، +
۱۴٫۹۵٪ در آینده ۲۹٫۵۹۰ دلار (در بخش درآمد مشمول مالیات بیش از ۲۹٫۵۹۰ دلار تا ۵۹٫۱۸۰ دلار)، +
۱۶٫۶۷٪ در آینده ۳۳٫۸۲۰ دلار (در بخش درآمد مشمول مالیات بیش از ۵۹٫۱۸۰ دلار تا ۹۳٫۰۰۰ دلار)، +
۱۷٫۵٪ در ۵۷۰۰۰ دلار بعدی (در بخش درآمد مشمول مالی بیش از ۹۳،۰۰۰ دلار تا ۱۵۰،۰۰۰ دلار) +
۲۱٪ از مبلغ بیش از ۱۵۰،۰۰۰ دلار
نوناووت
۴٪ در اولین ۴۳۷۸۰ دلار درآمد مشمول مالیات، +
۷٪ در آینده ۴۳،۷۸۰ دلار (در بخش درآمد مشمول مالی بیش از ۴۳،۷۸۰ دلار تا ۸۷،۵۶۰ دلار)، +
۹٪ در آینده ۵۴،۷۹۳ دلار (در بخش درآمد مشمول مالیات بیش از ۸۷،۵۶۰ دلار تا ۱۴۲،۳۵۳ دلار)، +
۱۱٫۵٪ از مبلغ بیش از ۱۴۲٫۳۵۳ دلار است
انتاریو
۵٫۰۵٪ در اولین ۴۲،۲۰۱ دلار درآمد مشمول مالیات، +
۹٫۱۵٪ در آینده ۴۲٫۲۰۳ دلار (در بخش درآمد مشمول مالیات از ۴۲،۲۰۱ دلار تا ۸۴،۴۰۴ دلار)، +
۱۱٫۱۶٪ در ۶۵٫۵۹۶ دلار دیگر (بر اساس درآمد مشمول مالیات بیش از ۸۴۴۰۴ دلار تا ۱۵۰،۰۰۰ دلار)، +
۱۲٫۱۶٪ در ۷۰٫۰۰۰ دلار دیگر (در بخشی از درآمد مشمول مالیات بیش از ۱۵۰،۰۰۰ دلار تا ۲۲۰،۰۰۰ دلار)، +
۱۳٫۱۶٪ از مبلغ بیش از ۲۲۰،۰۰۰ دلار
جزیره پرنس ادوارد
۹٫۸٪ در اولین ۳۱٫۹۸۴ دلار درآمد مشمول مالیات، +
۱۳٫۸٪ در ۳۱٫۹۸۵ دلار (در بخش درآمد مشمول مالی بیش از ۳۱٫۹۸۴ دلار تا ۶۳٫۹۶۹ دلار)، +
۱۶٫۷٪ در مقدار بیش از ۶۳،۹۶۹ دلار
کبک
۱۶٪ در اولین ۴۲۹۰ دلار درآمد مشمول مالیات، +
۲۰٪ در آینده ۴۲،۳۹۰ دلار (در بخشی از درآمد مشمول مالیات بیش از ۴۲،۳۹۰ دلار تا ۸۴،۷۸۰ دلار)، +
۲۴٪ در آینده ۱۸،۳۷۰ دلار (در بخشی از درآمد مشمول مالی بیش از ۸۴،۷۸۰ دلار تا ۱۰۳،۱۵۰ دلار)، +
۲۵٫۷۵٪ از مبلغ بیش از ۱۰۳،۱۵۰ دلار
ساسکاچوان
۱۱٪ از اولین ۴۵۲۲۵ دلار درآمد مشمول مالیات، +
۱۳٪ در ۸۳،۹۸۹ دلار (در بخش درآمد مشمول مالیات بیش از ۴۵،۲۲۵ دلار تا ۱۲۸،۲۴۰ دلار)، +
۱۵٪ از مبلغ بیش از ۱۲۹،۲۱۴ دلار
یوکون
۶٫۴٪ در اولین ۴۵۹۱۶ دلار درآمد مشمول مالیات، +
۹٪ در ۴۵۹۱۵ دلار دیگر (در بخشی از درآمد مشمول مالی بیش از ۴۵،۹۱۶ دلار تا ۹۱،۸۳۱ دلار)، +
۱۰٫۹٪ در ۵۰ دلار بعدی